tax-filing

加载上下文

首次使用时： 读取 ../../CLAUDE.md 获取场景级配置（税种/税率/申报周期）。

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/tax-filing — 税务申报管理

Examples

→ 示例：用户说"这个季度的 VAT 申报截止日期是哪天，帮我确认一下"，系统应调用本技能，确认 VAT 季度申报截止日期。

→ 示例：用户说"帮我们检查一下 VAT 申报数据，看看有没有明显异常"，系统应调用本技能，执行 VAT 申报数据预审。

→ 示例：用户说"税局来函要求解释一个税负率的异常波动，帮我准备回复"，系统应调用本技能，准备税务质疑答复材料。

第一步：确认须申报税种

确认申报期间内所有须申报税种：

□ 申报期间：[YYYY年MM月/季度/年度]
□ 申报截止：[YYYY-MM-DD]
□ 剩余天数：[X] 天

□ 须申报税种清单：
□ 增值税（一般纳税人/月度申报）
□ 企业所得税（季度预缴/年度汇算）
□ 个人所得税（月度申报）
□ 城市维护建设税（月度申报）
□ 教育费附加（月度申报）
□ 地方教育附加（月度申报）
□ 房产税（如适用）
□ 土地使用税（如适用）
□ 其他：[...]

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第二步：获取税务数据

从 [ERP] 获取各税种申报数据：

□ 增值税：
□ 销项税额：[XXX万]
□ 进项税额：[XXX万]
□ 应纳税额：[XXX万]
□ 已认证进项：[XXX万]
□ 数据来源：[ERP 税务模块]

□ 企业所得税：
□ 应税收入：[XXX万]
□ 税前利润：[XXX万]
□ 减免税额：[XXX万]
□ 预缴税额：[XXX万]
□ 数据来源：[ERP 税务模块]

□ 个人所得税：
□ 代扣代缴总额：[XXX万]
□ 员工人数：[X] 人
□ 数据来源：[ERP 薪资模块]

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第三步：核查申报数据准确性

核查申报数据是否与 ERP 一致：

□ 增值税核查：
□ ERP 应纳税额：[XXX万]
□ 申报表应纳税额：[XXX万]
□ 差异：[±XXX万] — [✅ 一致 / ⚠️ 存在差异]

□ 企业所得税核查：
□ ERP 应纳税额：[XXX万]
□ 申报表应纳税额：[XXX万]
□ 差异：[±XXX万] — [✅ 一致 / ⚠️ 存在差异]

□ 个人所得税核查：
□ ERP 代扣代缴：[XXX万]
□ 申报表代扣代缴：[XXX万]
□ 差异：[±XXX万] — [✅ 一致 / ⚠️ 存在差异]

□ 数据准确性：[✅ 准确 / ⚠️ 存在差异须更正]
□ 差异项：[...]

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第四步：确认缴纳安排

确认税款缴纳时间和方式：

□ 缴纳截止：[YYYY-MM-DD]
□ 缴纳金额合计：[XXX万]

□ 税种分布：
□ 增值税：[XXX万]
□ 企业所得税：[XXX万]
□ 个人所得税：[XXX万]
□ 其他：[XXX万]

□ 缴纳方式：[银行扣款/转账]
□ 缴纳账户：[账户名称]
□ 余额确认：[✅ 充足 / ⚠️ 不足 — 须安排资金]

□ 是否需要延期：[✅ 否 / ⚠️ 是 — 须申请]

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第五步：生成税务申报报告

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税务申报报告
申报期间：[YYYY年MM月/季度/年度]
报告日期：[YYYY-MM-DD]
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【一、申报概况】

□ 申报期间：[YYYY年MM月/季度/年度]
□ 申报截止：[YYYY-MM-DD]
□ 缴纳截止：[YYYY-MM-DD]

□ 须申报税种：[X] 种
□ 已申报税种：[X] 种
□ 申报状态：[✅ 全部已申报 / ⚠️ 部分待申报]

【二、税种申报明细】

□ 增值税：
□ 应纳税额：[XXX万]
□ 申报状态：[✅ 已申报 / ⚠️ 待申报]
□ 申报日期：[YYYY-MM-DD]

□ 企业所得税：
□ 应纳税额：[XXX万]
□ 预缴税额：[XXX万]
□ 申报状态：[✅ 已申报 / ⚠️ 待申报]
□ 申报日期：[YYYY-MM-DD]

□ 个人所得税：
□ 代扣代缴：[XXX万]
□ 申报状态：[✅ 已申报 / ⚠️ 待申报]
□ 申报日期：[YYYY-MM-DD]

□ 其他税种：
□ [税种]：[XXX万] — 状态 [✅/⚠️]

【三、数据核查】

□ 数据准确性：[✅ 准确 / ⚠️ 存在差异]

□ 差异项（如有）：
□ [税种] — ERP [XXX万] — 申报 [XXX万] — 差异 [XXX万]
□ 更正状态：[✅ 已更正 / ⚠️ 待更正]

【四、缴纳安排】

□ 缴纳金额合计：[XXX万]

□ 缴纳截止：[YYYY-MM-DD]
□ 缴纳状态：[✅ 已缴纳 / ⚠️ 待缴纳]

□ 资金安排：[✅ 已确认 / ⚠️ 须安排]

□ 缴纳凭证归档：[✅ 是 / ⚠️ 否]

【五、待跟进事项】

□ 须申报税种：[X] 种
□ 须缴纳税款：[XXX万]
□ 须更正申报：[X] 项

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编制人：[税务专员]
审核人：[财务经理]
批准人：[CFO]
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